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题目内容 (请给出正确答案)
[多选题]

以下审计业务中,属于合规性审计业务的有()。

A.审查与银行签订的合同,确定被审计单位是否遵守法定要求

B.对计算机信息系统进行审计,并向被审计单位管理层提出经营管理建议

C.检查工薪率是否符合工薪法规定的最低限额

D.执行审计工作,对财务报表是否按照规定的标准编制发表审计意见

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第1题
保险公司董事及高级管理人员审计内容主要包括审计对象在特定期间及职权范围内对以下事项所承担的责任:()。

A.经营成果真实性

B.经营行为合规性

C.业务经营盈利性

D.内部控制有效性

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第2题
根据《保险公司中介业务违法行为处罚办法》,以下说法正确的是()。

A、保险公司的业务、财务管理信息系统应当真实、准确、完整记载中介业务的业务和财务信息

B、保险公司应当加强对中介业务的稽核审计,并视情况建立中介业务违法行为责任追究机制

C、保险公司可以设置专门岗位,负责对保险代理业务进行日常管理,并且建立代理业务合规经营档案

D、保险公司应当建立代理业务定期核查制度,核查结果不用记入代理业务合规经营档案

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第3题
会话内容存档的主流客户场景包括()

A.避免业务风险

B.分析服务质量

C.会话合规审计

D.会话内容展示

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第4题
合规负责人是保险公司的高级管理人员,合规负责人可以兼管公司的业务、财务、资金运用和内部审计
部门等可能与合规管理存在职责冲突的部门。()

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第5题
根据《保险公司合规管理办法》,合规负责人不得兼管公司的()等可能与合规管理存在职责冲突的部门,保险公司总经理兼任合规负责人的除外。

A.业务财务

B.组织人事

C.资金运用

D.内部审计部门

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第6题
以下关于分支机构控制正确的说法有:()。

A.保险公司应当通过授权委托书或内部管理规定等方式,统一制定分支机构组织设置、职责权限和运营规则,建立健全分支机构管控制度,实现对分支机构的全面、动态、有效管控

B.保险公司应当通过规范的授权方式,对不同层级分支机构的业务流程、财务和资金管理、人力资源管理、行政管理、内部控制建立统一、标准、明确的管理要求

C.保险公司应当通过信息技术手段和明确的报告要求,全面、实时、准确掌控分支机构经营管理信息,不需要定期对分支机构的业务、财务和风险状况进行分析和监测

D.保险公司应当从业务、合规和风险等方面全面、科学设置分支机构考核目标,加强对分支机构及其高管人员的审计监督,严格执行公司问责制度,确保分支机构依法合规经营

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第7题
以下哪些是全栈专属解决方案给客户带来的价值?()

A.专车合规:物理隔离可审计,满足客户上云业务安全合规诉求

B.简易运维:客户与华为云分层运维,华为提供平台管理面专业运维服务,降低客户运维成本

C.技术领先:月服务能力与华为公有云同步,保持技术领先

D.开发协同:提供与华为公有云一致的API和管理工具,降低客户开发适配成本

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第8题
保险公司应当加强中介业务(),并重点围绕以下内容:(一)对违法违规行为直接负责的主管人员和其他直接责任人进行处理;(二)涉嫌犯罪的,向公安机关等举报。建立中介业务违法违规行为责任追究机制:

A.监督检查

B.稽核审计

C.合规检查

D.定期检查

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第9题
基于公司治理的性质和特点,保险公司公司治理监管重点放在防范和化解三类风险上。以下相关叙述正确的是():①保险资产安全的风险主要是指控股股东、实际控制人或内部人,采取挪用、关联交易、担保等方式,非法移转保险资产,或者将保险公司作为融资工具甚至“提款机”,用以满足其所控制的其他业务链条的资金需求所带来的风险;②公司僵局的风险主要是指股东之间或者股东与管理层之间,因控制权争夺或其他重大利益分歧,出现股东大会或董事会会议无法正常召开,董事会无法正常换届,偿付能力问题无法及时解决等严重损害公司业务和声誉的风险;③决策层方面,公司领导个人独断、决策随意、缺乏制衡,董事会对管理层无法有效监控,股东对经营状况不知情,内部人控制严重是属于公司管控薄弱的风险;④公司决策得不到有效执行,缺乏约束和问责机制,风险管理体系不健全,审计、合规和风险管理等职能不能到位等是属于公司管控薄弱风险。

A.①②③④

B.①③④

C.①②③

D.①②④

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第10题
财务报表审计的目标有()。

A.评价企业的经营业绩

B.证实报表内容的真实性

C.确认报表编制方法的合规性

D.确认报表编制方法的一贯性

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第11题
下列措施中属于风险转移的是()。

A.变更、取消审计业务委托

B.内审外包

C.聘请专家协助审计

D.委托更有经验的审计人员

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